Tā kā starptautiskās sankcijas kļūst par būtisku instrumentu globālajos centienos nodrošināt tiesiskumu un ierobežot nelikumīgu finanšu apriti, jo īpaši uzņēmumi, kas darbojas pārrobežu ietvaros, arvien biežāk saskaras ar atbilstības riskiem. Nesen publicētajā KLEPTOTRACE ziņojumā, kas tapis ar Eiropas Komisijas atbalstu, tiek sniegta informācija par to, kā sankcijas tiek apietas un kādus pasākumus uzņēmēji var veikt, lai izvairītos no netīšas šo pārkāpumu veicināšanas.
Sankciju mērķis, jo īpaši Eiropas Savienības (ES) pieņemto, ir pārtraukt nelikumīgas darbības, saukt pārkāpējus pie atbildības un izdarīt spiedienu uz režīmiem, lai tie mainītu to rīcību. Tomēr šo sankciju efektivitāti pastāvīgi apdraud sarežģītas shēmas, kuru mērķis ir izvairīties no atklāšanas.
Saskaņā ar KLEPTOTRACE pētījumu, kurā analizēti 97 sankciju apiešanas gadījumi, tiek norādīts, ka pārkāpumi notiek strauji, bieži vien dažu nedēļu laikā pēc jaunu sankciju ieviešanas. Patiesībā viena trešdaļa no visiem analizētajiem pārkāpumiem sākās 2022. gadā, tūlīt pēc tam, kad tika ieviestas jaunās ES sankcijas, kas saistītas ar Krievijas iebrukumu Ukrainā.
Lielākā daļa pārkāpumu (vairāk nekā 80 %) attiecas uz sektorālajām sankcijām – plašiem ierobežojumiem, kas vērsti pret veselām nozarēm, piemēram, finanšu, enerģētikas un tehnoloģiju jomu. Šie ierobežojumi ir īpaši pakļauti sankciju apiešanas riskam, jo ir sarežģīti uzraudzīt liela apjoma komerciālās plūsmas.
Savukārt mērķētās sankcijas, kas vērstas pret konkrētām personām vai struktūrām, veido mazāku, bet joprojām nozīmīgu pārkāpumu daļu. Tās bieži ir saistītas ar apzinātiem centieniem slēpt īpašumtiesību struktūru, izmantojot čaulas uzņēmumus, nominālos akcionārus un ārzonas struktūras. Atbilstības neievērošana – kad uzņēmumi neapzināti pārkāpj sankcijas nepietiekamas padziļinātās izpētes dēl – veido tikai nelielu daļu gadījumu, bet tomēr var radīt juridisku un reputācijas kaitējumu.
Ziņojumā ir identificēti konkrēti ģeogrāfiski "karstie punkti", kuros sankciju apiešana ir īpaši izteikta. Mērķēto sankciju gadījumos bieži ir iesaistītas jurisdikcijas ārpus ES, piemēram, Šveice, Turcija, Džersija, Monako un Menas sala. ES iekšienē īpaši izceļas Kipra.
Attiecībā uz sektorālajām sankcijām Āzijas un Klusā okeāna reģions (īpaši Honkonga, Ķīna, Kirgizstāna un Kazahstāna) un Tuvo Austrumu reģions (īpaši Apvienotie Arābu Emirāti). Turklāt Turcija un Baltkrievija regulāri parādās kā pārsūtīšanas vai finanšu centri.
Vēl viens būtisks faktors ir korporatīvo struktūru, jo īpaši čaulas kompāniju un starpnieku, piemēram, brokeru un juridisko konsultantu, loma. Šie dalībnieki izmanto savas zināšanas par regulējuma nepilnībām, lai slēptu preču un līdzekļu izcelsmi un galamērķi, bieži izmantojot tradicionālos banku pārskaitījumus un ārzonas kontus. Kriptovalūtas ir izmantotas nelielā daļā gadījumu, taču to loma pieaug.
Uzņēmējiem un uzņēmumu vadītājiem risks ir acīmredzams: pat netīša iesaistīšanās sankciju apiešanā var novest pie juridiskām sekām, iesaldētiem aktīviem, sodiem un reputācijas kaitējuma. Lūk, kā līdz minimumam samazināt savu risku:
ES pastiprina tiesībaizsardzības pasākumus, tostarp kriminalizējot sankciju pārkāpumus un pielāgojot normatīvo bāzi nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas (AML) standartiem. Tas ietver jaunu regulu ieviešanu, kas stāsies spēkā no 2025. gada vidus un paredz uzņēmumu kriminālatbildību par pārkāpumiem – pat tad, ja tie izdarīti nolaidības dēļ.
Tā kā normatīvā vide kļūst arvien stingrāka, uzņēmumiem sankciju ievērošana jāuztver nevis kā birokrātiska formalitāte, bet gan kā riska pārvaldības pamatfunkcija. Proaktīvi novēršot ievainojamību ļaus uzņēmējiem izvairīties no kļūdām un apliecināt savu apņemšanos īstenot likumīgu un atbildīgu uzņēmējdarbību.
Informācijas avots
aml.plus komanda
English 
Latvian 
Russian 
Greek