Sarkanās līnijas sankciju risku pārvaldībā – kāpēc tās ir būtiskas un kā tās definēt?

Pēdējā laikā sankciju režīmi kļūst arvien sarežģītāki un mainīgāki, radot nopietnus riskus uzņēmējiem, kuri darbojas starptautiskā vidē. Lai palīdzētu uzņēmumiem labāk pārvaldīt šos riskus, Finanšu izlūkošanas dienests (FID) ir publicējis vadlīnijas “Sankciju risku pārvaldīšana darījumos ar paaugstināta riska valstīm”.

Šīs vadlīnijas palīdz uzņēmumiem izstrādāt un ieviest iekšējās kontroles sistēmu (IKS), lai nodrošinātu atbilstību sankciju regulējumam. Viens no būtiskākajiem jaunievedumiem šajās vadlīnijās ir “sarkano līniju” jēdziens – skaidrs un stingrs ierobežojumu kopums, kas nosaka, kurus darījumus, klientus vai darbības uzņēmums pilnībā nepieļauj.

Kas ir “sarkanās līnijas”?

“Sarkanās līnijas” ir skaidri definēti nosacījumi, kas palīdz uzņēmumam pilnībā izslēgt darbību ar noteiktām jurisdikcijām, partneriem, darījumu veidiem vai precēm/pakalpojumiem, kuri saistīti ar nepieņemamu sankciju risku. Tās ir kā robežšķirtnes – ja darījums šķērso šīs robežas, tas nekavējoties tiek atteikts, pat ja citādi šķistu komerciāli izdevīgs.

Kā definēt “sarkanās līnijas”?

Lai uzņēmums varētu efektīvi identificēt un ievērot šīs robežas, nepieciešams:

1. Izvērtēt paša uzņēmuma darbības jomu un klientu loku,
2. Noteikt riska apetīti – cik lielu sankciju risku uzņēmums ir gatavs uzņemties (vai neuzņemties vispār),
3. Izstrādāt skaidrus, dokumentētus kritērijus, piemēram:
   • Valstis vai teritorijas, ar kurām netiek veidoti darījumi,
   • Preču vai pakalpojumu kategorijas, kurās pastāv augsts dubultā pielietojuma vai sankcionētu vienību risks,
   • Sadarbības atteikums ar juridiskām vai fiziskām personām, kuras nav iespējams pilnībā identificēt vai kurām ir neskaidrs īpašnieku struktūras caurspīdīgums.

Piemēri no prakses

• Uzņēmums, kas darbojas loģistikas jomā, nosaka “sarkano līniju”, ka tas nekad neveiks kravu pārvadājumus uz vai caur Ziemeļkoreju, Sīriju vai Irānu.
• Finanšu iestāde ievieš noteikumu, ka nekad neatvērs kontus klientiem, kuriem nav iespējams noteikt patiesos labuma guvējus.
• Eksporta uzņēmums atsakās no darījumiem ar partnervalstīm, kuras ir ES vai ASV sankciju sarakstos neatkarīgi no konkrētā produkta veida.

Kāpēc tas ir svarīgi?

“Sarkanās līnijas” nav tikai formāls dokuments – tās ir instruments, kas palīdz aizsargāt uzņēmumu no:

• Iespējamām tiesiskām sekām (sodiem, kriminālatbildības),
• Reputācijas zaudējuma,
• Banku atteikumiem sadarboties vai sniegt pakalpojumus,
• Finanšu zaudējumiem sankciju pārkāpuma rezultātā.

Nepieciešama palīdzība ar IKS?

amp.plus komanda ir gatava palīdzēt jums izstrādāt vai uzlabot jūsu iekšējās kontroles sistēmu, tai skaitā definēt atbilstošas “sarkanās līnijas” atbilstoši jūsu uzņēmuma darbības specifikai. Mēs strādājam, balstoties uz FID vadlīnijām, starptautisko labāko praksi un jūsu konkrētajām vajadzībām.

Sazinieties ar mums, lai nodrošinātu, ka jūsu uzņēmums ir soli priekšā riskiem!

aml.plus komanda
[email protected]